Sistema Financiero de Costa Rica ¿Hay un cambio en los criterios de clasificación de deudores de los intermediarios financieros por parte de SUGEF?

 

Sistema Financiero de Costa Rica ¿Hay un cambio en los criterios de clasificación de deudores de los intermediarios financieros por parte de SUGEF?

¿Están los auditores externos haciendo correctamente su trabajo con respecto a los estados financieros auditados de las instituciones del sistema bancario costarricense? Se lo contamos en este episodio de Feliz y Saludable.  San José viernes 23 de agosto de 2024.  Por Rafael A. Vilagut-Vega, docente, analista y asesor financiero independiente venezolano, costarricense y español con 32 años de experiencia, Whatsapp +506 6110 8665 e Email, rafaelvilagut@gmail.com.

Llamado de atención al CONASSIF y a la SUGEF.

• "La historia sugiere que los problemas suelen empezar en áreas consideradas erróneamente seguras", CincoDías (España), 22 de agosto de 2024. Cinco razones por las que es difícil evitar catástrofes financieras*.
  

La Financiera Desyfin S.A. fue intervenida el pasado martes 13 de agosto por parte del Consejo Nacional de Supervisión del Sistema Financiero (Conassif), lo cual dejó en incertidumbre a sus cerca de 4.200 acreedores.

“Con la intervención de la financiera Desyfin, lo que procede ahora es que el interventor en un plazo de 30 días analice si los recursos con los cuales se cuenta, o sea los activos de la financiera, superan o son suficientes para cubrir las obligaciones. En ese caso la entidad es viable y se le pediría a los socios un plan de regularización para que capitalizando a la financiera, agregándole recursos frescos, se pueda continuar en la operación. La otra opción es que el interventor declare que la compañía es inviable, o sea que las obligaciones superan a los activos, o sea no existen recursos suficientes para pagar las obligaciones y en ese caso entonces entrar a regir alguno de los cuatro mecanismos de resolución que habla la ley 9.816, que es la ley de creación del fondo de garantía y depósitos y de mecanismos de resolución”, destacó el economista y experto en Banca, Gerardo Corrales.

Corrales detalló los cuatro mecanismos que existen, en caso de que las autoridades interventoras declaren inviabilidad en la financiera.

“Una de esas opciones es la venta de la financiera a otra entidad del sistema financiero, un banco, una cooperativa, un banco del estado, otra financiera, podrían adquirir la empresa y fusionarse y con eso minimizar las pérdidas. Obviamente, quien compra va a perseguir una rentabilidad y va a comprar la entidad con un descuento. La segunda opción es que se trasladen parcial o totalmente activos y pasivos a otra entidad, esto sería el banco bueno, dejando los activos malos en un vehículo aparte. La tercera opción es trasladar los activos y pasivos a un fideicomiso o a un vehículo de propósito especial para que se continúe administrando la actividad y con la recuperación de la cartera de crédito, inversiones y otros se pueda repagar hasta donde de las obligaciones. El cuarto mecanismo de resolución es que algunos depositantes estén dispuestos a recapitalizar internamente en la financiera, esto es a transformar obligaciones o pasivos a patrimonio o a capital”, mencionó el experto.

El economista aseguró que es posible que se declare que la financiera es viable, siempre y cuando exista una disposición de inyectar dinero a la entidad por parte de sus asociados.

Además, explicó que, en caso contrario, la mejor opción sería una venta Desyfin a alguna otra financiera, banco o cooperativa.

“Yo creo que es posible aún establecer que Desyfin es viable en el tanto que los socios se comprometan a capitalizar cerca de $20 millones. Especialmente, porque hay una entidad que tiene el 20% de la financiera, que es el Fondo Noruego de Desarrollo, que es una entidad del gobierno de Noruega muy sólida y que podría capitalizar tanto un préstamo que tiene, como recursos frescos. Si no fuese así, dentro de los mecanismos de resolución alternativos estaría la venta de la financiera, otras financieras, bancos privados podrían estar interesados en comprar, el mismo Banco Popular como ya lo demostró. O bien el traslado de activos del banco bueno o pasivos y dejar los activos malos en el banco malo”, añadió Corrales.

¿Hay un cambio en los criterios de clasificación de deudores de los intermediarios financieros por parte de SUGEF? 

Educación financiera para el costarricense.

Gerardo Corrales continúa hoy con el análisis de la situación de la cartera de crédito de Desyfin, https://youtu.be/viw3cZLdw1E?si=YAMIpND-ZvIHtnM9. Las auditorias de las firmas KPMG (hasta 2022) y de Lloyd International (2023).  Se reclasificaron a 21 deudores el 84% de la muestra.  El saldo de la estimación para incobrables paso de 8.400 millones de colones al 30 de junio de 2023 a un saldo ajustado de 14.900 millones de colones. De acuerdo con el resumen de la SUGEF hubo una reclasificación que aumentó a mayor riesgo en 6.500 millones de colones.  En total 10.400 millones de colones más.  Con eso en el patrimonio de la institución las pérdidas subieron a una pérdida impresionante, reduciéndose el patrimonio de los socios, entrando en quiebra técnica de acuerdo al código de Comercio.

Próximo evento en la Universidad de Costa Rica Escuela de Ciencias Económicas.

¿Qué es el Fondo de Garantía de Depósitos y por qué es tan importante para el sistema financiero nacional?

Los depósitos están garantizados hasta cierto límite actualmente.  Eso si están en el sistema financiero costarricense, hay otras opciones con mejores garantías para el ahorrista o inversionistas, que les podemos informar de forma presencial o vía zoom a través de los datos de contacto al inicio de este artículo.  "El tema es no poner todos los huevos en una sola canasta: no todo en un sistema financiero, no todo en un país, no todo en una industria, no todo en una moneda.  Ese ha sido mi trabajo con estudiantes e inversionistas de todo el planeta desde 1990".  ¿Te interesa conocer a Rafa Vilagut, docente y asesor financiero? ¿Cuándo? Hay una oportunidad muy pronto...

Para mis compañeros del PIAM-UCR y del programa de doctorado UCR, familiares, amigos vecinos, y relacionados costarricenses el próximo miércoles 28 de agosto a las 3:00 pm en la Sede de la UCR, Campus de San Pedro, aula 220 CE, Facultad de Ciencias Económicas.  Expositora Ana Rita Mora Zúñiga,  directora Departamento Fondo de Garantía de Depósitos del Banco Central de Costa Rica, linkedin.com/in/ana-rita-mora-zúñiga-5399576a

Comparte en tus redes este tema de gran congoja para muchos ahorristas.

*Si conocemos las causas de las crisis financieras y sabemos cómo prevenirlas, ¿por qué siguen produciéndose?  Esa fue la provocadora pregunta planteada a un grupo de reguladores, académicos e inversores en la London School of Economics (LSE) en mayo, enlace: https://cincodias.elpais.com/opinion/2024-08-23/cinco-razones-por-las-que-es-dificil-evitar-las-catastrofes-financieras.html.

Esperamos haber contribuido desde este espacio reflexionando y educando sobre un tema de riesgo de no pago, riesgo de crédito para la tranquilidad de todos los residentes en América Central, El Caribe, Las Américas y España y El Mediterráneo, rafaelvilagut@gmail.com.